В условиях, когда каждая сделка несет в себе потенциальные риски, обеспечение прозрачности и независимый контроль становятся ключевыми факторами успеха. Поэтому специальная услуга банковского сопровождения контрактов оказывается максимально полезной и выходит на первый план. Это не просто формальность или требования законодательства, а мощный инструмент для бесперебойного исполнения договорных обязательств всех участников рынка.

Банковское сопровождение контрактов предполагает комплекс мер по мониторингу и контролю за целевым использованием денежных средств, которые выделяются компанией-заказчиком на исполнение конкретного договора. Проще говоря, банк выступает в роли независимого арбитра и эксперта. Его задача — следить за тем, чтобы деньги выплачивались обоснованно, использовались строго по назначению и доходили до конечного исполнителя в срок и в полном объеме.
Банковское сопровождение было изначально предусмотрено для отслеживания исполнения контрактов, которые непосредственно затрагивают государственные интересы России. Данную процедуру регламентирует несколько нормативных актов с жесткими критериями и требованиями, в том числе:

• Постановление Правительства РФ г. N 963 от 20.09.14 (правила банковского сопровождения государственных контрактов);
• Федеральный закон РФ № 44 от 05.04.13 (о контрактной системе в сфере государственных закупок).

Но в настоящее время аналогичные принципы и подходы положены в основу услуги для всех остальных хозяйствующих субъектов, которые видят в ней пользу для своего бизнеса.
Масштабные проекты особенно подвержены риску нецелевого использования средств. При возведении, например, частной спортивной арены или жилого комплекса задействуется множество субподрядных организаций. Каждая отвечает за свой участок работы. В итоге заказчику необходимо обеспечивать надзор за финансовой деятельностью десятков компаний, чтобы избежать перерасхода и гарантировать соблюдение сметы. Подобный контроль требует значительных временных затрат и замедляет процесс реализации проекта.
Для оптимизации процесса заказчики привлекают банк, который берет на себя функцию мониторинга расходов подрядчиков и предоставляет детализированные отчеты в согласованном формате. Это позволяет быть в курсе финансовой ситуации проекта и сократить время, затрачиваемое на отслеживание деятельности исполнителей, минимизировать риски и эффективно управлять бюджетом.
Данная услуга применима в коммерческих сделках любого масштаба. Все зависит от желания и потребностей конкретного предприятия. А взаимодействие клиента и банка, стоимость, ограничения и другие условия сотрудничества регулируются в таких случаях не законом, а исключительно двухсторонним договором.

1. Для заказчика — это:

• Уверенность в целевом использовании средств. Заказчик точно знает, что деньги не потратятся зря и будут связаны только с интересующим его контрактом.
• Снижение рисков срыва проекта. Банк гарантирует, что исполнитель получит средства только по мере завершения этапов работ, причем при условии соблюдения оговоренных сроков и качества.
• Прозрачность финансовых потоков. Заказчик имеет полный и оперативный доступ к информации о движении средств по счету, получая подробные отчеты от банка.
• Защита от мошенничества. Профессиональное сопровождение становится барьером против недобросовестных подрядчиков, которые могут попытаться присвоить средства.

2. Для исполнителя:

• Гарантия получения оплаты. Подрядчик может планировать свои расходы, так как не сомневается, что получит деньги за работы согласно заключенному контракту. Ведь отправку и поступление средств обеспечивает уполномоченный банк.
• Улучшение репутации. Заключение договора на банковское сопровождение, тем более добровольное, повышает доверие со стороны заказчиков и партнеров. Увеличиваются шансы на победу в перспективных закупках, укрепляется имидж добросовестного и надежного предприятия.
• Доступ к финансированию. В некоторых случаях наличие банковского сопровождения способно существенно облегчить получение кредитов или инвестиций для исполнения контракта

3. Для банков:

• Расширение спектра услуг. Банк предлагает клиентам комплексные и эффективные решения, фактически беря на себя ответственность за реализацию сделки и тем самым повышая свою конкурентоспособность на финансовом рынке.
• Увеличение клиентской базы. Удается привлечь новых клиентов, у которых появилась потребность в услугах банковского сопровождения.
• Снижение рисков. Контроль за целевым использованием средств снижает риски невозврата займов, если банк одновременно выступает и кредитором.

При таком формате сопровождения банк выполняет минимум действий. Главное – это мониторинг движения средств по счету, через который ведутся расчеты по контракту.
Применяется только в некоторых случаях. Например, согласно законодательству о государственных закупках, при заключении соглашений полного жизненного цикла с единственным поставщиком на сумму свыше 10 млрд рублей.

В данном случае банковское сопровождение дополнительно предполагает анализ подтверждающих документов по сделке. В частности, проверяется наличие оснований для проведения платежа в пользу исполнителя. Сроки и объем работ (количество поставленных товаров) должны совпадать в контракте и сопроводительных документах. Также учитывается соответствие данных о фактических результатах реализации проекта утвержденной ранее проектной документации и графикам (для контрактов в строительстве).
Расширенное банковское сопровождение предусмотрено для контрактов, которые заключены на сумму свыше 15 млрд рублей в рамках государственной программы. Осуществление более тщательного и углубленного мониторинга требуется и для сделок с обязательным казначейским обеспечением обязательств. Такой же подход используется для контрактов, у которых поставщики попали под иностранные санкции.

Применяется в случае, если работы или поставки продукции проводятся во исполнение государственного оборонного заказа или если сведения по сделке относятся к государственной тайне. Для таких контрактов банковское сопровождение осуществляется в особом порядке и согласно отдельному закону – 275-ФЗ от 29.12.12.
Разработаны несколько иные критерии отбора банков. В частности, требуется лицензия на работу с гостайной и включение в список уполномоченных банков, который утверждается специальным распоряжением Правительства РФ.
Многомиллионные контракты по ГОЗ, также как и обычные госконтракты, но, например, с авансовыми расчетами или использованием государственных субсидий и грантов, могут ставиться также на обязательное казначейское сопровождение. Учет ведется в соответствующем территориальном органе Федерального Казначейства с предварительным санкционированием каждой операции.

1. Выбрать банк.
Если это контракт по 44-ФЗ, то банковское сопровождение вправе осуществлять только финансовые организации, указанные в списке на сайте Минфина РФ. Они отвечают требованиям о минимальном капитале и опыте работы с участниками госзакупок.
Для коммерческих и сделок по 223-ФЗ допускается обращение в любой банк по желанию заказчика или поставщика.
2. Согласовать условия и заключить договор.
По правилам, утвержденным 963-ПП (пункт 4), за простое банковское сопровождение госконтрактов плата не взимается. Стоимость расширенного сопровождения зависит от цены контракта:

• 500 млн–1 млрд рублей – 1,15 %;
• 1–5 млрд – 1,12 %;
• 5–10 млрд – 1,09 %;
• 10–15 млрд – 1,05 %;
• более 15 млрд – 1 %.

Сопутствующие услуги оказываются по тарифам соответствующего банка.
3. Открыть отдельный счет и начать работу по проекту.
Правила и условия контроля операций по нему регламентируются соглашением с банком и контрактом с заказчиком. Отдельные счета открываются на каждый контракт и на каждого поставщика или подрядчика, участвующего в исполнении сделки. Списание с них ограничено:
1) Можно:

• оплатить налоги и банковскую комиссию;
• перечислить зарплату;
• рассчитаться за коммунальные услуги;
• вернуть средства заказчику.

2) Нельзя:

• покупать ценные бумаги и вносить вклады в уставный капитал чужих компаний;
• перечислять на благотворительность;
• выплачивать дивиденды (без согласования с заказчиком и банком);
• снимать наличные;
• оплачивать неустойки по сторонним договорам;
• направлять деньги на инвестиции или размещать на депозиты;
• переводить на основной расчетный счет.

Конкретный перечень разрешенных и запрещенных операций всегда определяется совместно с клиентом и фиксируется в договоре на банковское сопровождение.
Банк обязуется составлять для заказчика отчеты по движению на отдельном счете исполнителя. Информация должна передаваться не позднее 25 числа следующего месяца.

Сторонам государственных контрактов необходимо строго соблюдать действующие правила и во избежание штрафов вовремя обращаться за банковским сопровождением. Важно учитывать последние изменения в законодательстве (в частности, с 13.02.25 поправки внесены в 963-ПП).
Но банковское сопровождение контрактов – это уже не экзотическая услуга и для обычного бизнеса. Она позволяет добиться беспрецедентного уровня контроля и прозрачности в отношениях с партнерами, укрепить доверие и уверенно браться за самые амбициозные проекты.